隨著信息技術的快速發(fā)展，財務數(shù)字化轉型已經成為許多企業(yè)提升財務管理效率和洞察力的重要策略。通過采用先進的技術基礎設施、流程優(yōu)化和文化變革，企業(yè)可以實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)的實時分析和預測，提高財務決策的準確性和及時性。
2023年5月26日下午，由長沙新消費研究院、畢馬威 (KPMG) 聯(lián)合舉辦的“長沙新消費大講堂”系列培訓課程第二期，在長沙新消費研究院拉開帷幕。
本次講堂以“財務數(shù)字化轉型”為主題，邀請了畢馬威中國零售行業(yè)咨詢合伙人零售行業(yè)專家、信息化架構師及行業(yè)知名企業(yè)外部顧問顧岳峰先生進行主題分享及案例剖析。
針對財務管理的常見痛點，長沙新消費研究院及畢馬威的咨詢專家?guī)砣骖A算與業(yè)財融合數(shù)字化轉型的核心內容講解，通過實際案例及解決方案生動簡明的剖析數(shù)字化財務轉型的框架和內容，重點介紹了一方面戰(zhàn)略財務如何通過戰(zhàn)略績效引導管理層制定正確的戰(zhàn)略目標，另一方面戰(zhàn)略財務如何幫助業(yè)務部門更好的評測自身業(yè)務價值，制定合理的業(yè)務關鍵舉措，實現(xiàn)企業(yè)價值目標精準定義。從價值目標分解，價值目標監(jiān)控，到價值結果復盤的PDCA管理，通過財務中臺落地的案例，實現(xiàn)戰(zhàn)略財務，全面預算與戰(zhàn)略績效三者合一。
“檸季”“眾益?zhèn)髅健薄皢柼栂壬薄伴T牙視頻”“泊刻咖啡”“香他她”等20余家新消費企業(yè)參加此次座談會，就新消費經濟發(fā)展過程中的財務數(shù)字化轉型問題展開調研座談。
01
掌握戰(zhàn)略寶藏：企業(yè)戰(zhàn)略承接與價值評估的奧秘
在數(shù)字經濟時代，企業(yè)將向財務團隊尋找最佳的管控決策支持之道，而財務牢牢把握機會的關鍵就在于明確數(shù)據(jù)價值，掌握戰(zhàn)略并嘗試新的技術應用。
中國企業(yè)面對產業(yè)數(shù)字化的態(tài)度正在發(fā)生積極變化，根據(jù)e-works針對500+家工業(yè)企業(yè)數(shù)字化/智能化情況的調查發(fā)現(xiàn)，2021年，“非常支持并有詳細計劃”的企業(yè)占比為52.4%，較2020年的31.1%提升了21.3個百分點。工業(yè)企業(yè)數(shù)字化轉型的主要目的為降本增效和提升產品質量。
企業(yè)只有緊跟時代步伐，牢牢抓住大數(shù)據(jù)給自身發(fā)展帶來的機遇，提高企業(yè)核心競爭力，搶占發(fā)展先機，才能爭取更大的市場份額。
企業(yè)戰(zhàn)略承接是財務數(shù)字化轉型的起點。在這一階段，企業(yè)需要明確戰(zhàn)略目標，并將其有效傳達給組織成員。同時，通過價值評估的方法，企業(yè)可以評估戰(zhàn)略實施的潛在價值，包括財務和非財務指標的分析，以幫助企業(yè)量化戰(zhàn)略的成果。
02
經濟大融合：業(yè)財攜手高效服務的冒險之旅
業(yè)財融合是財務數(shù)字化轉型的關鍵要素之一。通過整合業(yè)務和財務部門的數(shù)據(jù)和流程，企業(yè)可以實現(xiàn)高效的服務交付。這意味著財務部門不再僅僅是一個成本中心，而是成為業(yè)務決策的合作伙伴，為業(yè)務部門提供戰(zhàn)略性的洞察和支持。
業(yè)財融合與高效服務是指將業(yè)務與財務相結合，以提供更高效、更優(yōu)質的服務。這種融合可以在不同層面上實現(xiàn)，包括組織結構、流程和技術等方面。
首先，業(yè)財融合可以在組織結構上進行。傳統(tǒng)上，許多企業(yè)將業(yè)務和財務部門視為獨立的實體，各自運作。然而，通過將業(yè)務和財務團隊進行整合，可以實現(xiàn)更緊密的協(xié)作和信息共享。這樣可以加強溝通和協(xié)調，使業(yè)務部門更好地理解財務目標和要求，同時財務部門也可以更好地支持業(yè)務發(fā)展。
一位參會的企業(yè)財務負責人表示：“財務數(shù)字化轉型會加重行業(yè)危機感，由此倒逼人的轉型。在數(shù)字經濟時代，財務不僅僅是數(shù)字化轉型，還涉及智能化、信息化的協(xié)同轉型。業(yè)財融合將把財務的工作重心由核算轉移到分析，培養(yǎng)既懂技術又懂業(yè)務的專業(yè)人才，有助于提高崗位含金量。因此，財務人員也應該迎接挑戰(zhàn)，擁抱挑戰(zhàn)！”
其次，業(yè)財融合可以在流程層面上加速推進實現(xiàn)。通過重新梳理業(yè)務流程，將財務賦能與風險管控要素嵌入流程中，可以加速業(yè)財融合的力度和效果。例如，業(yè)務流程中可以嵌入實時的財務人員針對業(yè)務領導制作的數(shù)據(jù)分析和報告，以便業(yè)務領導及時了解業(yè)務風險和財務投入產出。此外，融合也可以促進更好的業(yè)務PDCA管理，通過財務引導和賦能，幫助業(yè)務部門養(yǎng)成數(shù)字賦能的工作習慣。數(shù)字計劃和預測先行、協(xié)同化的跨部門工作，關鍵節(jié)點的風險控制和業(yè)務檢查 以及事后的績效分析與考核形成PDCA的工作閉環(huán)，業(yè)務運營更加高效和高質量。
再次，技術在業(yè)財融合中起到重要的作用。現(xiàn)代技術可以幫助實現(xiàn)業(yè)務和財務的無縫集成。例如，財務中臺系統(tǒng)可以整合業(yè)務和財務數(shù)據(jù)，提供全面的信息和報告。通過合同模版自動產生各類合同，通過合同關鍵條款的識別，形成自動化的付款。在接受完發(fā)票后，通過發(fā)票的解析，自動實現(xiàn)發(fā)票驗真，以及根據(jù)發(fā)票內容、稅點和科目自動計算稅率，再通過銀企互聯(lián)實現(xiàn)自動化的收款與記賬管理。以上這些線上化，標準化，協(xié)同化與自動化應用可以極大提升財務處理和決策的效率和精準度，從而解放財務人員的生產力，把更多精力轉移到財務分析和管理工作上去，成為企業(yè)的價值管理者。
此外，業(yè)財融合助力財務精準快速結算。在移動互聯(lián)時代，企業(yè)與合作伙伴的協(xié)作與結算日益成為一項財務重點工作，財務數(shù)字化結算方案包括各類合作伙伴的財務個性化結算規(guī)則設定，業(yè)務節(jié)點規(guī)則參數(shù)的提醒錄入，各類業(yè)務伙伴業(yè)財協(xié)同，聊天式任務操作，發(fā)票智能化解析等一系列功能模塊。數(shù)字化財務結算方案一方面可以推動財務月結的加速，提升合作伙伴滿意度；另一方面也可以數(shù)據(jù)驅動業(yè)務進行持續(xù)改進，比如結算工作中可以持續(xù)沉淀各類供應商數(shù)據(jù)，打造一體化的供應商畫像與評估體系，提升財務資源的優(yōu)化利用。
業(yè)財融合與高效服務的好處包括更好的決策支持、更準確的財務數(shù)據(jù)和報告、更快速的服務響應以及更好的客戶滿意度。通過將業(yè)務和財務融為一體，組織可以實現(xiàn)更高效的運營，提高競爭力，并為客戶提供更優(yōu)質的服務。
03
逆風翻盤：解密風險控制與管理分析的智慧密碼
為降低數(shù)字化門檻，加速數(shù)字化賦能中小企業(yè)，工信部在2022年印發(fā)了《中小企業(yè)數(shù)字化轉型指南》，從五個方面明確了中小企業(yè)轉型路徑。中小企業(yè)數(shù)字化轉型的關鍵在于多方協(xié)同，遵循“大企業(yè)建平臺、中小企業(yè)用平臺”由大型企業(yè)輸出成熟行業(yè)數(shù)字化轉型經驗，帶動產業(yè)鏈供應鏈上下游中小企業(yè)協(xié)同開展數(shù)字化轉型?！吨改稀泛粲蹙劢怪行∑髽I(yè)痛點難點，提供“小快輕準”的產品和解決方案。
5G、人工智能、物聯(lián)網、大數(shù)據(jù)等新一代信息技術的出現(xiàn)及終端計算設備的發(fā)展，帶來了研發(fā)模式、生產模式、消費模式、體制機制的系統(tǒng)性變革，企業(yè)應該建設適應工業(yè)4.0時代發(fā)展要求的新型生產體系。
在財務數(shù)字化轉型過程中，風險控制與管理分析是不可或缺的要素。企業(yè)需要識別和評估與數(shù)字化轉型相關的風險，并采取適當?shù)拇胧┻M行管理。通過有效的風險控制和管理分析，企業(yè)可以降低潛在風險帶來的不確定性，并確保數(shù)字化轉型的順利進行。
04
成功的秘訣：定期績效復盤與行動的勝利策略
目前國內超六成的訪問企業(yè)已經啟動了數(shù)字化，科技、傳媒和電信，消費行業(yè)企業(yè)領跑數(shù)字化轉型進程，數(shù)字化智能化轉型以適應信息技術引發(fā)的系統(tǒng)性變。
以客戶價值為導向打通端到端價值鏈。端到端的價值鏈打通對應RAMI4.0的生命周期和價值流，目的在于實現(xiàn)生產、業(yè)務、物流、管理計劃等的全流程掌握，帶來的影響包括成本的降低、設備利用效率的提升、交付時間的縮短、庫存積壓問題的解決、個性化設計與交付等，也是實現(xiàn)柔性制造的先決條件。
消費體驗及成本控制是消費行業(yè)的關注重點，消費體驗提升途徑包括：產品敏捷開發(fā)、快速交付、個性化定制；成本控制包括機器+人工智能引導的生產效率提升，自動化物流帶來的倉儲成本、物流成本下降等。
基于消費者需求的全生命周期管理。鑒于消費者日益需要個性化、差異化和多樣化，青島啤酒工廠在價值鏈上就重新部署了智能化數(shù)字技術，包括個性化云定制、基于消費者需求的產品開發(fā)模式、全生命周期的計劃管理模式、柔性生產、全方位的數(shù)字化智能質量管理體系。
端到端滿足客戶需求的計劃管理模式。通過消費者大數(shù)據(jù)分析，精準識別用戶需求，與研發(fā)、生產、物流、供應商、銷售終端實時共享數(shù)據(jù)；通過工業(yè)互聯(lián)網平臺卡奧斯，連接企業(yè)和消費者。
定期績效復盤是財務數(shù)字化轉型中的關鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)應該定期回顧和評估數(shù)字化轉型的績效，并基于評估結果采取相應的行動。這包括對數(shù)字化策略和目標進行調整、對資源進行重新分配、以及持續(xù)改進和創(chuàng)新的推動，以確保數(shù)字化轉型的長期成功。
財務數(shù)字化轉型是開啟企業(yè)財務革命的關鍵步驟，也是企業(yè)邁向成功的關鍵之一。通過掌握企業(yè)戰(zhàn)略承接與價值評估、業(yè)財融合與高效服務、風險控制與管理分析，以及定期績效復盤與行動的關鍵要素，企業(yè)可以實現(xiàn)數(shù)字化轉型的順利進行，并獲得持續(xù)的商業(yè)成功。這些要素相互關聯(lián)，相互促進，形成了一個循環(huán)往復的過程，不斷推動企業(yè)向前發(fā)展。
財務數(shù)字化轉型的成功需要企業(yè)在實踐中不斷學習和適應，并將數(shù)字化技術與戰(zhàn)略目標緊密結合，以實現(xiàn)商業(yè)增長、降低風險、提高效率和創(chuàng)造更大的價值。只有將這四大關鍵要素融入企業(yè)文化和戰(zhàn)略決策中，并不斷追求創(chuàng)新和改進，企業(yè)才能真正解鎖財務數(shù)字化轉型的潛力，邁向持續(xù)的商業(yè)成功之路。
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